2016年9月，人力资源与社会保障部发布的《中国社会保险发展年度报告2015》显示，2015年城镇职工养老保险中，企业部门缴费人员占应参保职工人数的比重仅80 .3%。这意味着，每5个参保职工中约有1人没缴费。而且，企业部门缴费人员占参保职工人数的比重自2009年以来已经连续七年下降，2009年缴费人员占比达87.7%。
养老金待遇连续上调，换来的却是弃缴人数持续增加，这是为什么？你会选择停止缴纳养老金吗？
一生交多少养老金？
养老金，又叫养老保险、退休金，本质上是一种保险产品。在我国，养老金分成两种——机关事业单位职工养老金和企业职工养老金。接下来先谈企业职工养老金。
企业职工退休后领取的养老金由以下公式计算得出：
月基本养老金=基础养老金（社会统筹部分，由企业缴纳，比例是企业职工工资的20%）+个人账户部分（工资的8%）
企业职工满足两个条件后可以每月领取养老金，分别是养老金缴纳累计满15年和达到国家法定退休年龄。
假设一个人完成高等教育，在22岁开始工作，到60岁退休共工作38年，每月缴费。假设工作期间工资一直是10000元，CPI保持不变，那么公司和个人每月一共缴纳工资的28%（即公司缴纳10000×20%+个人缴纳10000×8%）共2800元，每年12个月，连续交38年，则我们一共交了1276800元。
养老金是个亏本买卖
如果一个人从22岁开始工作，到60岁退休，工作38年即456月，每月足额缴费，可以领取多少养老金呢？
根据国家规定，60岁退休之后，养老金的计发月份为139个月。
个人账户养老金就是把个人账户里的钱分为139个月逐月返还。个人账户养老金=（10000×8%×12×38）÷139≈2624.46元。
基础养老金按照社会平均工资和自己的缴纳情况均平后，按照缴纳年限计算基础养老金的数额。如果假定缴费工资不变且社会月均工资为10000元，那么其中个人平均缴费指数为1。基础账户养老金=（10000+10000×1）÷2×38×1%=3800元。
一个人退休后的每月养老金可以拿回数额如下：
每月养老金=个人账户养老金+基础养老金=2624.46+3800=6424.46元
如果按照老金计发月份为139个月计算，一个人一生可以领回养老金数额如下：
一生领回的养老金总额=每月养老金×计发月数=6424.46×139≈892999.94元
如果将参与养老保险视为一项生意，我们一生共支出1276800元，共赚取892999.94元，净亏损383800.06元。也即是说，我们缴纳养老保险是一个亏本买卖。如果像缴纳养老金那样每月将钱拿来购买理财产品会怎么样？
同样假设38年间工资一直是10000元，能够买到预期年化收益率为6%的理财产品。同样假设CPI不变，38年间每月存入2800元，按照单利计算得出结果，即到60岁时可以获得本息和近500万元。假设领取回报的时间跟养老金的计发月份一样为139个月，每月转出一样的金额，则每月可以获得约5.4万元。实际上，社会上这种定存通过复利计算的更多。由于养老金带来的回报实在太低，这一门“亏损”的生意实在不划算，养老金只缴纳15年是一种明智之选。
只缴纳15年的另一个理由
前面提到，在我国，养老金分成两种，机关事业单位职工养老金和企业职工养老金。这两种养老金的待遇不同，是不公平政策，被称为“养老金双轨制”。这种不公平政策，通过养老金替代率体现得淋漓尽致。
养老金替代率是指养老金收入占退休前收入的百分比，计算公式如下：
养老金替代率=退休后领取的退休金÷退休前的工资水平
原人力资源与社会保险局副局长胡晓义表示，我国养老保险目标替代率确定为60%，也即保障人们晚年最基本生活。
据国家统计局公布的数据，2010年城镇非私营单位在岗职工年平均工资37147元，月均3096元。而2010年全国企业养老金月平均水平仅为1300元。据此计算出的2010年全国企业养老金平均替代率仅为42%。中央财经大学社保系主任褚福灵测算，2011年我国企业养老金替代率仅为42.9%。根据国际劳工组织《社会保障最低标准公约》规定——养老金的最低替代率为55%，我国的企业职工的养老金替代率已经低于警戒线。
《人力资源与社会保障部中国社会保险发展年度报告2015》则显示，企业退休人员养老金替代率为67.5%，与2014年持平。人社部在2013年决定按2012年企业退休人员月均基本养老金的10%，提升企业退休人员基本养老金水平。假设按照年均10%的增幅，养老金替代率从国家统计局2010年的42%增加到2015年为61.5%，不可能是官方公布的67.5%。结论是，官方公布的数据自相矛盾。
又比如，根据北京人力资源与社会保障局口径，2015年北京企业退休人员养老金为3355元，而根据北京市人社局和市统计局发布的北京月均工资7086.5计算，北京退休人员养老金替代率仅47.3%。
这个远低于人社部公布的2015年全国养老金替代率67.5%的47.3%的背后，是让养老金替代率被平均的“养老金双轨制”。
养老金双轨制下，机关事业单位人员养老保险替代率大大高于同期的企业人员，大概差距为2到3倍，即企业退休职工享受40%多的养老金替代率，而机关事业单位则享受80%到120%的养老金替代率。并且，机关事业单位工作人员养老金由国家财政划拨，而企业职工养老金由企业和个人负担。从这个角度分析，很多人反对延迟退休是有理由的，退休越迟，这种不公平政策带来的差距越大，表现为企业退休职工老年只能获得最低生活保障时，机关事业单位退休人员却在退休后比上班还有钱。
养老靠自己
据人社部消息，人口老龄化日益加重的趋势不可逆转。随着老龄化加速，退休人数逐年增长，我国企业离退休人数已经从2004年的3775万人，增长到2014年的8015万人，养老保险基金负担越来越重。
人社部部长尹蔚民曾公布一组数据，当前职工养老保险的抚养比是3.04:1，也就是三个人养一个老人，到2020年则变成2.94:1，到2050年时则变为1.3:1，也即是那时候几乎每一个人养一个老人。随着科学的进步、医疗条件的改善和生活水平的提高，人均寿命持续增长，养老负担日渐加重已成趋势。
当前的我们面对着养老金实质上依然是“双轨制”的不公平政策待遇，而争取和等待公平的政策降临需要时间，但我们却在老去。无论政策如何，主动选择理财，可以是用一生去参悟和实践的一门学问。像本文举例的如果一款理财产品收益率为6%的话，请别嫌弃它太低，它的回报已经足以秒杀养老金了。
