【土澳思维】的朋友们，
今早，我路过一家咖啡店，买了一杯咖啡，看起了报纸。
今天【悉尼晨锋报】里有一篇文章是关于澳洲的私人医疗保险。文章的观点还是很独特的，但是读完后，我觉得缺少一些对税务的重要思考，所以，文章的观点不一定准确。我们今天就来聊聊澳洲私人医疗保险的一些相关话题。
澳洲不是有全民医保吗？
我们澳洲确实有令全世界羡慕的免费全民公共医保系统。平常如果生病了，我可以直接去小区的诊所免费看医生。我和妻子的两个小孩都是在公立医院出生的，我当时觉得公立医院的服务真是太棒了，而且医院里的食物也很好吃。两次都一分钱没花，这在中国是不可想象的。
澳洲的免费全民公共医保系统几乎可以满足我们的全部医疗需求，那为什么还有不少人买私人医保呢？我认为有以下几点：
可以自己选医生，缩短某些手术的公立医院等待期，免费享受救护车服务（昆州和塔州是免费的）；
对于中高收入家庭，可以避免医保附加税 Medicare Levy Surcharge；
避免最高70%的附加保金罚款 Lifetime Health Cover Loading。
【悉尼晨锋报】今天的文章主要在批判第一和第三点。首先，我们要清楚一点：私人医保公司需要年轻的顾客以此来抵消年长顾客的医院花费。澳洲医院官方数据显示，55岁以下的住院率是比较低的，55岁以上才开始迅速增加。年轻人进医院主要原因是突发事故，享受私人医保的利益是很有限的。
所以，只靠第一点是说服不了年轻人买私人医保的。
政府的下一招，就是通过税务的政策来“说服”中高收入人士，这就是医保附加税。医保附加税（学名 M2）最高可以达到1.5%的正常收入（负扣税前）加上可申报的员工附加福利 reportable fringe benefit。
比如说，您是单身，负扣税前的收入是10万，如果全年都没有私人医保，您就需要缴纳1千刀的医保附加税。目前，单身的私人医保平均费用为1,200刀左右。所以，对于中高收入的个人来说，反正横竖都是要花差不多的钱，还不如就买个私人医保了。
这里，我想多说一句，每年的6月份是各家私人医保公司抢夺客户的日子，每一家都在宣称买私人医保可以省医保附加税，但是，如果您真是在6月份才买私保的话，只能节省最多30天的医保附加税，而不是全年的。如上面的例子，如果您在6月1日购买了私保，您2015-16财年的医保附加税就从1,000刀降到了918刀而已：1000 * (1 - 30/365) = 918。
第三招是最恨的，因为在大多数情况下，如果您三十一岁后还没有私人医保，当您今后决定要买私保的时候，每年需要追加2%的附加保金罚款，最高追加额度为70%！
例如，如果您是在40岁才开始买私保，您那时的私保费就会比10年前就已经有私保的人士高出20%。从那以后，如果您连续10年都持有私保，10年后，这20%的附加保金罚款就会被取消。
如果是以家庭为单位的保单，两人需要取平均值，比如老公有20%的附加保金罚款，妻子没有，在这种情况下，附加保金罚款就是10%。
对于来澳洲的新移民，尤其是岁数大的人士，在您注册了国民保险 Medicare 之日起的一年之内如果购买了私保，就不会有附加保金罚款。但是如果您买私保的时间是在一年以后，就算是晚了才一天，假设您的岁数是60，那么您的附加保金罚款就是60%：2% * 30 = 60%。这一点，请新移民们一定要记住。
要知道，很多人就是因为最后一点才购买私保的，但是【悉尼晨锋报】今天算了一笔账：
结论是，去除第二点税务的考虑，越晚买私保越省钱，就算有10年的附加保金罚款。
而且，以上的计算还没有计入货币时间价值 Time Value of Money。如果每年投资1,200刀（去除涨价的因素），以下是50年后的收益率（假设增长率为5%和10%）：
到底买还是不买？
【悉尼税务】认为，如果您或您的家庭已经开始缴纳1%-1.5%的医保附加税，换句话说，你们是中高收入人士，就应该购买私人医保。
如果不需要缴纳医保附加税，也就是说，你们是中低收入人士，除非有特殊的原因，晚点再买私保也不一定是坏事，就算要被罚附加保金。
