据中国经营报9月18日报道，个税改革方案迟迟未出台，个人信息以及扣减内容的调研成为下一步改革的重点。个税递延型养老保险方案的探讨也在推进中。从上海开始申报首个税递延型养老保险试点以来，预计年内出台方案的可能性较大，这将成为当前个税改革一个重要的突破口。

个税递延型养老保险将出台

所谓个税递延型养老保险，是指个人收入中用于购买商业补充养老保险时，其应缴个人所得税可延期至提取保险金时再缴税。从目前情况来看，普遍是个人在纳税后才缴纳保费，个税递延型养老保险落地后，投保人将享受一定的税收优惠，有望拉动个人购买商业养老保险的需求。

在我国，个人税收递延型养老保险最早提出是在2009年，国务院在推动上海加快现代服务业发展和先进制造业发展的文件中，明确提出要探索发展个税递延型养老保险。而上海作为首批试点城市，也被寄予厚望。根据券商机构的报告测算，如果上海试点个税递延型养老保险，一年可以为上海带来约100亿元的保费增量，向全国铺开后，每年贡献的保费增量将超千亿元。

巨大的市场潜力加速了政策的出台。8月31日，财政部部长楼继伟在向十二届全国人大常委会第二十二次会议作关于今年以来预算执行情况的报告时曾提出，要研究个人税收递延型商业养老保险试点政策。

多位财税人士判断，个税改革方案虽然已经上报国务院，但是各方对方案的内容仍存在争议，目前财政部加快了递延型养老保险方案的调研工作，预计年内出台的可能性很大，这也是为个税改革做新的推进。

养老储备未来堪忧 急待政策落地

中国是世界上老年人口最多的国家，而且未来将是人口老龄化速度最快、老龄化程度最严重的国家之一。因此，中国养老保障的负担之重，养老保障体系建设面临的压力之大，养老保险制度的改革难度之大，养老保障对社会经济发展的影响之远，都将是前所未有的。

在我们国家快速老龄化、财政又不是很富裕的背景下，社会保险只能是保基本；而丰富保障层次，满足不同保障需求的职责可以更多地放手给市场，以发挥市场配置资源的作用，起到更好的效果。

这也说明，尽快启动个税递延型养老保险试点，相应增加个人商业保险的占比，是增加养老金替代率、完善我国养老保险体系结构的必备选项，也是健全养老保障体系的必然趋势。

未来或推出差别化个税递延型养老保险

作为缓解政府养老金压力的重要补充内容，递延养老保险更多是鼓励个人购买商业保险来养老。

虽然个税递延型养老保险凸显出减负“效应”，但也有专家称，年内即将试点的个税递延型养老保险的限额为700元/月/人，这一限额对于月收入万元以上的中高收入人群，确实具有部分激励效果，但对于月收入万元以下、尤其是月收入仅为4000-6000元的绝大多数人群，其激励效果甚微。所以为确保相对公平，未来有意全面推开的递延型养老保险政策，有必要在明确区域分类（一二线城市、三四线城市和小城镇）的基础上，结合个税调节推出差别化的个税递延型养老保险。

转自保险岛
【指南】保险一定要这样买!不被骗,不被坑,不花冤枉钱……

随着越来越多的人想买保险，想咨询保险，却又害怕万一联系了代理人，就遭来穷追猛打的电话、短信、微信、QQ的连番轰炸，今天，特意公开从出生到终老，人一生之中至少需要的六张不同保单，依据自身经济承受能力，自上而下！各位亲们可提前斟酌，再联系靠谱的保险代理人：

1第一张：意外险保单

与修墙一样，底部必须足够稳固，基础要打牢。对家庭而言，最大的风险是意外，尤其是家庭顶梁柱的意外。身为子女，是年迈父母的最大保障；身为父母，是年幼子女的最大保障；身为爱人，是人生伴侣的最大保障。顶梁柱一旦发生风险，上有老、下有小的状况下，父母和妻儿谁来保障？

意外险提供生命与安全的保障，功能是身故给付、残疾给付，从而覆盖人生中难以预测的风险事件，且意外险的特点是保费低、保额高！尤其是在经济能力还相对有限的年轻时段，一份意外险将大大减少财务负担。意外险是目前各家保险公司最基础的业务之一，也应是每个人的必备险种，特别是家庭中20岁至40岁的年轻人。

2第二张：重疾险保单

30岁的人们，拿着不薄的薪水，小心地规划着未来。生活似乎正在按照设想中的节奏一步步推进，但是内心总有那么一点点不安。医学统计显示，相当多的都市人处于亚健康状态，大病发病率越来越高，发病年龄越来越低。

在治一个感冒也能花掉上千元的今天，我们对于疾病越来越没有信心和底气，尤其是动辄几十万的大病医疗费用更是让普通家庭难以负担，尽管许多人都有医保，但其报销额度远远不够，且能不能在治疗时凑够那么多钱更是未知，假若没有钱，放弃吗？因而需要配置一张重疾医疗保单来加以弥补。

3第三张：养老险保单

30年后谁来养你？真的想让你的孩子养四个老人、一个孩子？子女孝不孝顺？即使孝顺又有没有能力？要知道，在房奴、卡奴、孩奴盛行的今天，不啃老的年轻人已经不错了......

在能赚钱的年龄考虑养老是必要的，也是不可回避的。在资金允许的情况下，应考虑买一份养老保险。养老保险兼具保障与理财功能，又可以抵御一部分通货膨胀的影响。而且养老保险应当尽早购买，买得越早，获得的优惠越大。

4第四张：保障财富的保单

货款买房、买车，都市里的“负翁”越来越多，背着贷款的日子过得有滋有味，也有压力：万一自己出了问题，谁来还那几十万甚至上百万的银行贷款？

为了把这一风险转移出去，应该增加一张寿险保单。只要人还活着、还健康，就代表着财富能源源不断被创造出来，保障了人本身就是保障了他的财富。此外，人寿保单还有避债和避税的功能，人即便不存在了，保险金可以不受债务纠纷以及收税的困扰，从而实现财富的顺利传承。

5第五张：子女教育金保单

教育花费是一个家庭最大的支出之一，尤其是近年来子女教育支出在家庭支出中的比重更是占据越来越大，教育费用也越来越昂贵。给孩子准备一份完善的教育保障，大额的子女教育储备金就后顾无忧了。同时，孩子出生时正是父母的壮年时期，收入高、经济来源稳定，有能力给孩子提供良好的教育基金，并兼顾保障需求，做到未雨绸缪。

6第六张：财产增值保单

如果消费者手上有充足的闲散资金，借助保险产品实现资产的保值增值也成为一大选择。目前，保险市场上的财产增值保单主要是带有利益分配的险种，可以参与保险公司投资盈利的利润分配，包括常见的分红保险、万能保险等，红利或者利息的派分可以使投入的保险费保持和通货膨胀一样的增速，实现保值和增值的功能。

转自保险岛