拿出你们的工资条看看，是不是工资条上每月都有一项扣减项——养老保险金？其实这上面只是个人缴纳的部分，单位缴纳的部分是看不到的。今天我们就来看看养老保险到底怎么缴、缴到哪儿去了？

单位缴纳基本养老保险费的比例为本单位缴费工资基数的20%；个人缴费比例为本人缴费工资的8%，由单位从工资里代扣。

两个计算公式——

参保人员月缴费基数=上一年度的（基本工资+国家统一的津贴补贴+规范后的津贴补贴）÷发放工资月数+年终一次性奖金÷12

以每个月工资加补贴总和6000元、年终奖金12000元为例，个人缴费基数为6000X12÷12+12000÷12=7000元，个人缴交8%的部分就是560元

参保人员月缴费基数=上一年度的（基本工资+国家统一的津贴补贴+绩效工资）÷发放工资月数

企业职工参保人员的基本养老金由基础养老金和个人账户养老金构成。

缴费年限累计满15年的人员，退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以相应的计发月数。

无论是用人单位缴纳的部分，还是个人缴纳的部分，都统一进入到了基本养老保险基金。不同的是，用人单位缴纳的部分记入统筹基金，而个人缴纳的部分记入个人账户。政府给予的补贴也会记入基金，与缴费部分合并管理。此外，基金中还有利息收入、转移收入、上级补助收入、下级上解收入等。

每月领取总额=基础养老金+个人账户养老金

基础养老金=(上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户储存额÷个人账户养老金计发月数

一般要交满15年，到退休的时候才能终生享受养老金，所以想拿养老金的人请务必在自己退休前15年就开始交。如果到退休年龄交养老保险不满15年，那等到你退休的时候国家会把你个人帐户上存的8%的养老金全部退给你。国家会将单位为你交的20%的钱全部划到国家的养老统筹基金。

个人账户储存额只用于工作人员养老，不得提前支取，每年按照国家统一公布的记账利率计算利息，免征利息税。

社会养老保险中的个人账户是可以按遗产继承的，且不用缴纳遗产税。只要被保险人的直系亲属符合条件就可以到当地社保局领取这笔资金。而对于统筹账户，从法律角度上来说，这笔钱与个人无关，不属于个人所有，统筹账户里头的资金发放条件是以被保险人（这里指的是买保险的人，也就是职工自己本人）的生存为给付条件，因此不存在是否继承的问题。

缴纳社保的年限越长，退休后你获得的退休工资或养老金就越多。当然你可以缴纳完国家规定期限的15年便停止缴纳，但这也意味着你今后获取的退休工资将少得可怜。